من طرف احمد نور 2013 الأحد أبريل 07, 2013 4:18 am[ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذه الصورة]
تحليل [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط] - خطوات واضحه مع دعم بالتقاريروالنماذج
مقدمه:
يرجع تحليل [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط] للفواتير التى يكون تاريخاستحقاقها على فترات زمنية طويلة و مختلفه عن تاريخ انشاءها وهذه الديون امان تصنفعلى انها ديون معدومة او يمكن اتخاذ ترتيبات لهذه الديون او "الخسائر"فى دفاتر الحسابات اعتمادا على نتائج تقرير [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط]
تعريف العميل:
من أهم الخظوات هي تجميع بيانات دقيقه عن العميل الذي سنبدأالتعامل معه و تشمل هذه البيانات معلومات عامه مثل :
- اسمه الشركه القانوني
- العنوان
- التليفونات
- البريدالالكتروني
- تحديد قائمة الاسعارالتي يتم التعامل بها مع هذا العميل
- معلومات عن الاشخاصالمتعامل معهم بالشركه مثل : المدير المالي - مدير المشتريات - مدير المبيعات -أمين المخازن
تعريف المعلومات الماليه للعميل:
وهنا نجد أن تحديد اساسيات للتعامل مع العميل من البدايه تجعل مدخلبيانات المبيعات مثل فواتير البيع و سند المردودات بعيدا عن الأخطاء و تشمل هذهالبيانات التالي:
- حد المديونيه:و هي القيمه الإئتمانيه الممنوحه للعميل . هذهالقيمه هي قيمة البضاعه الغير مغطاه بأوراق قبض و يتم تحديد هذه القيمه بناءا عليعدة عوامل منها سابقة التعامل و اسم الشركه و الشكل القانوني
- رصيدأول المده :و هنا يتم تسجيل رصيد أول المده و لكنه مقسم اليمبالغ مستحقه في تواريخ مختلفه . لماذا ؟ لان رصيد أول المده لو كان مجرد رصيدمعني ذلك ان تاريخ استحقاق هذا الدين هو نفسه تاريخ أول المده و هذا غير صحيح!
تسجيل فواتير المبيعات الأجله:
يوجد في فاتورة المبيعات تاريخين و هما: تاريخ تحرير الفاتوره و تاريخ استحقاق الفاتوره و يتم تحديد تاريخ استحقاق الفاتوره بناءا علي مدة الاستحقاق الممنوحه للعميل . صافي الفاتوره هي القيمه المستحقه علي العميل عند تاريخ استحقاقها. و هنا يقوم البرنامج بانشاء قيد يوميه اتوماتيكيا او يقوم المحاسب بانشاء القيد يدويا في حالة عدم وجود برنامج كالتالي:
xxx من ح / العملاء
xx ح / خصم مسموح به
xxx الي ح / المبيعات
xx ح / ضريبة المبيعات
تسجيل تحصيلات العملاء:
التحصيل النقدي و ذلك من خلال ايصالات استلام النقدي ويكون تاريخ تحرير الايصال هو تاريخ استلام المديونيه و هنا يقوم
البرنامج بانشاء قيد يوميه اتوماتيكيا او يقوم المحاسب بانشاء القيد يدويا في حالة عدم وجود برنامج كالتالي:
xxx من ح / الخزينه
xxx الي ح / العملاء
تحصيل الشيكات و ذلك من خلال ايصالات استلام الشيكات و هنا يقوم البرنامج بانشاء قيود يوميه اتوماتيكيا او يقوم المحاسب بانشاء القيد يدويا في حالة عدم وجود برنامج كالتالي:
xxx من ح / أوراق القبض
xxx الي ح / العملاء
تسجيل مقصة السداد بين الفواتير و المقبوضات:
لتحديد الفواتير المغلقه و الفواتير التي ما تزال تحت التحصيل . و هنا يجب التنويه بأهميه مقصة السداد و خاصة للشركات الكبيره لانه غالبا ما يكون السداد من اختصاص محاسب الخزينه و مسئوليته الـتأكد من صحة المبالغ المستلمه و التدقيق في استلام الشيكات و تسجيل ايصالات الاستلام و متابعة تحصيل الشيكات مع البنك.
يقوم قسم حسابات العملاء بتحديد المقبوضات التي تغطي مديونيات العملاء بالتعاون مع مندوبي المبيعات.
تقرير [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط]:
هو تقرير دورى لتحليل [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط] بالأيام تصنف به الشركة حسابات القبض وفقا لطول الفترة الزمنية لتواريخ استحقاق الفواتير وهو اداة ادارة حاسمة وتحليلية يساعد على تحديد الوضع المالى للعملاء وعلى صحة موقفهم المالى .
تحليل [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط] - خطوات واضحه مع دعم بالتقاريروالنماذج
مقدمه:
يرجع تحليل [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط] للفواتير التى يكون تاريخاستحقاقها على فترات زمنية طويلة و مختلفه عن تاريخ انشاءها وهذه الديون امان تصنفعلى انها ديون معدومة او يمكن اتخاذ ترتيبات لهذه الديون او "الخسائر"فى دفاتر الحسابات اعتمادا على نتائج تقرير [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط]
تعريف العميل:
من أهم الخظوات هي تجميع بيانات دقيقه عن العميل الذي سنبدأالتعامل معه و تشمل هذه البيانات معلومات عامه مثل :
- اسمه الشركه القانوني
- العنوان
- التليفونات
- البريدالالكتروني
- تحديد قائمة الاسعارالتي يتم التعامل بها مع هذا العميل
- معلومات عن الاشخاصالمتعامل معهم بالشركه مثل : المدير المالي - مدير المشتريات - مدير المبيعات -أمين المخازن
تعريف المعلومات الماليه للعميل:
وهنا نجد أن تحديد اساسيات للتعامل مع العميل من البدايه تجعل مدخلبيانات المبيعات مثل فواتير البيع و سند المردودات بعيدا عن الأخطاء و تشمل هذهالبيانات التالي:
- حد المديونيه:و هي القيمه الإئتمانيه الممنوحه للعميل . هذهالقيمه هي قيمة البضاعه الغير مغطاه بأوراق قبض و يتم تحديد هذه القيمه بناءا عليعدة عوامل منها سابقة التعامل و اسم الشركه و الشكل القانوني
- رصيدأول المده :و هنا يتم تسجيل رصيد أول المده و لكنه مقسم اليمبالغ مستحقه في تواريخ مختلفه . لماذا ؟ لان رصيد أول المده لو كان مجرد رصيدمعني ذلك ان تاريخ استحقاق هذا الدين هو نفسه تاريخ أول المده و هذا غير صحيح!
تسجيل فواتير المبيعات الأجله:
يوجد في فاتورة المبيعات تاريخين و هما: تاريخ تحرير الفاتوره و تاريخ استحقاق الفاتوره و يتم تحديد تاريخ استحقاق الفاتوره بناءا علي مدة الاستحقاق الممنوحه للعميل . صافي الفاتوره هي القيمه المستحقه علي العميل عند تاريخ استحقاقها. و هنا يقوم البرنامج بانشاء قيد يوميه اتوماتيكيا او يقوم المحاسب بانشاء القيد يدويا في حالة عدم وجود برنامج كالتالي:
xxx من ح / العملاء
xx ح / خصم مسموح به
xxx الي ح / المبيعات
xx ح / ضريبة المبيعات
تسجيل تحصيلات العملاء:
التحصيل النقدي و ذلك من خلال ايصالات استلام النقدي ويكون تاريخ تحرير الايصال هو تاريخ استلام المديونيه و هنا يقوم
البرنامج بانشاء قيد يوميه اتوماتيكيا او يقوم المحاسب بانشاء القيد يدويا في حالة عدم وجود برنامج كالتالي:
xxx من ح / الخزينه
xxx الي ح / العملاء
تحصيل الشيكات و ذلك من خلال ايصالات استلام الشيكات و هنا يقوم البرنامج بانشاء قيود يوميه اتوماتيكيا او يقوم المحاسب بانشاء القيد يدويا في حالة عدم وجود برنامج كالتالي:
xxx من ح / أوراق القبض
xxx الي ح / العملاء
تسجيل مقصة السداد بين الفواتير و المقبوضات:
لتحديد الفواتير المغلقه و الفواتير التي ما تزال تحت التحصيل . و هنا يجب التنويه بأهميه مقصة السداد و خاصة للشركات الكبيره لانه غالبا ما يكون السداد من اختصاص محاسب الخزينه و مسئوليته الـتأكد من صحة المبالغ المستلمه و التدقيق في استلام الشيكات و تسجيل ايصالات الاستلام و متابعة تحصيل الشيكات مع البنك.
يقوم قسم حسابات العملاء بتحديد المقبوضات التي تغطي مديونيات العملاء بالتعاون مع مندوبي المبيعات.
تقرير [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط]:
هو تقرير دورى لتحليل [ندعوك للتسجيل في المنتدى أو التعريف بنفسك لمعاينة هذا الرابط] بالأيام تصنف به الشركة حسابات القبض وفقا لطول الفترة الزمنية لتواريخ استحقاق الفواتير وهو اداة ادارة حاسمة وتحليلية يساعد على تحديد الوضع المالى للعملاء وعلى صحة موقفهم المالى .
